Mens alle offentlige tjenestemenn bør holde den trebensete avføringen på regjeringens pensjon i tankene, er den primære kilden til pensjonsfinansiering for de fleste tjenestemenn livrente fra pensjonsordningene .
Beregningen av livrenteutbetalingen påvirker både både når en ansatt har råd til å gå på pensjon og hvilken type livsstil den ansatte skal leve i pensjon.
Få personer har råd til å gå på pensjon på deres pensjonsberettigelsesdato . Det betyr at ansatte vanligvis jobber utover sine pensjonsberettigelsesdatoer og baserer deres faktiske pensjonsdato på mengden av deres månedlige livrenteutbetalinger.
To variabler og en konstant
I de fleste statlige pensjonssystemer bestemmer to variabler hvor mye en ansattes livrente vil være: arbeidstakerens lønn og ansattes tjenestetid. Mens alder er en faktor for å bestemme pensjonsberettigelse, brukes det sjelden når du bestemmer beløpet for livrente.
Pensjonssystemer trenger ett lønnsnummer for å plukke inn sine formler for å bestemme ansattes pensjonsordning. De bruker lønnen en ansatt tjener i sine få høyeste lønningsår. De fleste systemer bruker mellom tre og fem år i denne beregningen.
De gjennomsnittlig lønnene for å få enkeltlønnsnummeret.
For eksempel beregner et pensjonssystem en ansattes lønn på den ansattes tre høyeste opptjeningsår. En ansatt tjener $ 61 000, $ 62 000 og $ 66 000 i sine tre høyeste lønningsår. Disse tre tallene er i gjennomsnitt for å fastslå ansattes lønn som det gjelder en pensjonsordning.
Med henblikk på å beregne denne ansattes pensjonsalder er arbeidstakers lønn 63.000 dollar:
($ 61 000 + $ 62 000 + $ 66 000) / 3 = $ 63 000
Tjenestetår er enklere å bestemme enn enkeltlønnsnummeret. Dette tallet er rett og slett hvor mye tid en ansatt bidrar til pensjonssystemet. Hver lønnsperiode som en arbeidstaker bidrar til pensjonssystemet, tjener tjenestetjenestekreditten tilsvarer tidsbeløpet i lønnsperioden.
Det er en annen faktor i livrenteutbetalingsberegningen. Det er en prosentandel som i hovedsak forteller hvor mye av det beregnede lønnsbeløpet dukker opp i livrente for hvert års tjeneste. Det er en lang og kanskje forvirrende forklaring, men det er fornuftig i et eksempel.
Ved å bruke $ 63 000 lønn i vårt eksempel ovenfor, la oss si at ansatt har 30 års tjeneste i pensjonsalderen. La oss også si at for hvert år av service og arbeidstaker mottar 2,0% av lønnsnummeret. Her er beregningen uttrykt som en matematisk formel:
Lønn X År X Prosent = Livrente
Her er vårt eksempel brukt på formelen:
$ 63,000 x 30 x 2,0% = $ 37,800
Denne ansatt var vant til å tjene rundt $ 63 000 per år, men nå mottar denne ansatt en regjeringsinntekt betydelig mindre.
$ 37.800 betales i månedlige avdrag på $ 3,150. Forhåpentligvis har ansatt nok pensjonsoppsparing og trygdeinntekt for å kompensere for reduksjonen.
La oss si at den samme medarbeider jobber 40 år i stedet for å trekke seg tilbake etter 30. Her er den nye beregningen:
$ 63,000 X 40 X 2,0% = $ 50,400
Ved å forsinke pensjonering i 10 år øker medarbeideren i dette eksemplet pensjonsinntektene med $ 12 600 per år. Dette oversetter til en ekstra $ 1.050 per måned; Imidlertid bidrar medarbeideren penger til pensjonsordningen i ytterligere 10 år, mens man overgår en annuitetsbetaling for de 10 årene.
Colas
Pensjonspenger er faste inntektsstrømmer. Med unntak av uvanlige omstendigheter er livrentebeløpet en ansatt har ret til ved pensjon, den livrente arbeidstakeren holder for livet. Annuiteter kan øke med levetidsjusteringer .
Pensjonssystemer gir COLAer på en av to måter. Den første måten er at systemet skal gi automatiske COLAer basert på objektive data som forbrukerprisindeksen for en bestemt dato. Den andre måten er for pensjonsstyrets styre eller overvåking av lovgivende organ for å gi en COLA ved avstemning. Når COLA er underlagt politikk, er forslag vanligvis basert på objektive data, men kan endres gjennom lovgivningen.